Mi a készpénztartalék aránya?
A kereskedelmi bankrendszerben a készpénztartalék jelöli az összes betét azon részét, amelyet a banknak meg kell őriznie az ország központi bankjánál. A központi banknál fenntartandó banki betétek arányát maga a központi bank is meghatározza. Bizonyos esetekben a tartalék összegét az egyes régiók központi bankjainak korábbi tapasztalatai alapján határozzák meg egy bankfuttatás során, azaz amikor sok betétesek egyidejűleg vonják le betéteiket. A Federal Reserve az Egyesült Államok központi bankja, míg az Egyesült Királyság Bank of England.
A bankok kötelesek fenntartani a CRR-t, hogy elkerüljék a pénzeszközök hiányát bankfutás esetén. Magától értetődik, hogy a központi bankok a CRR-t eszközként használják a gazdaság likviditásának kezelésére a pénzkínálat ellenőrzésével. Például a központi bank növeli a CRR-t és csökkenti a bankok hiteleit annak érdekében, hogy kontrakciós monetáris politika esetén ellenőrizze a piaci pénzkínálatot. Másrészt a központi bank csökkenti a CRR-t és növekvő monetáris politika esetén növeli a piaci likviditást.
Készpénztartalék arány képlete
A készpénztartalék-képlet meglehetősen egyszerű és kiszámítható a készpénztartalék elosztásával, amelyet a banknak a központi banknál fenn kell tartania a teljes banki betétekkel. Matematikailag ez a következő,
Készpénztartalék arány = tartalékigény / banki betétek * 100%
Példák a készpénztartalék arányára (Excel sablonnal)
Vegyünk egy példát a készpénztartalom kiszámításának jobb megértéséhez.
Itt töltheti le a készpénztartalék arány Excel sablonját - a készpénztartalék arány Excel sablonjátCRR - 1. példa
Vegyük például egy olyan gazdaságot, ahol a központi bank döntött a monetáris monetáris politikáról, és mint ilyen emelt a készpénztartalék arányát 4, 5% -ról 5, 5% -ra annak érdekében, hogy a piacon csökkenjen a pénz. Az új rendszer szerint számítsa ki a 200 millió dolláros teljes bankbetéttel rendelkező bank által megkövetelt kiegészítő tartalékot.
Megoldás:
A kiegészítő készpénztartalék-követelmény kiszámítása az alább megadott képlet alapján történik
Kiegészítő tartalékképzési követelmény = (Új készpénztartalék arány - Régi készpénztartalék arány) * Banki betétek
- Kiegészítő tartalékigény = (5, 5% - 4, 5%) * 200 millió USD
- Kiegészítő tartalékigény = 2 millió USD
Ezért a jegybank ilyen módon önmagában e bank esetében 2 millió dollárra csökkentette a pénzkínálatot.
CRR - 2. példa
Vegyük például az ASZ Ltd bankot, amely az USA-ban található. A bank nettó tranzakciós számlája 150 millió dollár, és a készpénztartalék-követelményét a Szövetségi Központi Bank által újonnan engedélyezett tartalékkövetelmény alapján kívánja kiszámítani. Az új szabály szerint a 16, 3 millió dollárnál kisebb nettó tranzakciós számlák mentesülnek minden követelmény alól, a 16, 3 millió dollárt meghaladó és 124, 2 millió dollárt meg nem haladó nettó tranzakciós számlák esetén 3% -os tartalékképzési követelményt vonnak maga után, és a nettó tranzakciós számlák meghaladják a 124, 2 millió dollárt. 10% -os tartalékkötelezettség alá esnek. Számítsa ki az ASZ Kft. Tartalékkötelezettségét, ha az ASZ Kft
Megoldás:
Az ASZ Ltd készpénztartalék-igényét a következőképpen kell kiszámítani:
- Kötelező tartalék = 16, 3 millió USD * 0% + (124, 2 millió USD - 16, 3 millió USD) * 3% + (150 millió USD - 124, 2 millió USD) * 10%
- Kötelező tartalék = 5, 82 millió dollár
Ezért az ASZ Ltd-nek 5, 82 millió dolláros készpénztartalékot kell fenntartania a Szövetségi Tartaléknál az új rendeletek szerint.
CRR - 3. példa
Vegyük most a Bank of America legfrissebb éves jelentését, hogy megértsük a készpénztartalék-fogalom fogalmát a valós életben. A 2018-as éves jelentés szerint a bank összes betéte a mérlegben 1 381, 48 milliárd dollárt tett ki. Számítsa ki a Bank of America 2018. évi készpénztartalékát.
Mivel a bank kötelezettségeinek nagy része az Egyesült Államokban van, a számítás megkönnyítése érdekében figyelembe vesszük a Szövetségi Tartalék tartalékkövetelményét.
Megoldás:
A Bank of America készpénztartalék-igényét a következőképpen kell kiszámítani:
- Tartalékkötelezettség = 0, 016 milliárd dollár * 0% + (0, 124 milliárd dollár - 0, 016 milliárd dollár) * 3% + (1 381, 48 milliárd dollár - 0, 124 milliárd dollár) * 10%
- Tartalékkötelezettség = 138, 14 milliárd dollár
Ezért a Bank of America 2018-ra felhatalmazást kap arra, hogy 138, 14 milliárd dolláros készpénztartalékot tartson fenn, amely nagyjából megközelíti az eszközök alatt tartott 148, 34 milliárd dollár kiemelt értékét.
Forrás: media.corporate-ir.net
Előnyök és hátrányok A készpénztartalék aránya
A CRR előnyei és hátrányai a következők:
A CRR előnyei
A készpénztartalék arány néhány előnye a következő:
- A készpénztartalék-mutató elsősorban a rendszer pénzkínálatának ellenőrzéséhez hasznos, mivel elősegíti a gazdaságban a zökkenőmentes pénzkínálatot és a hitelképességet
- A készpénztartalék-mutató hozzájárul a kereskedelmi bankrendszer fenntartható fizetőképességének kialakításához a gazdaságban.
A CRR hátrányai
A készpénztartalék arány néhány hátránya a következő:
- Amikor megemelik a készpénztartalékot annak érdekében, hogy a bankok nagyobb betéteket tartsanak a Szövetségi Tartalékban, ez végül megnöveli a bankok hitelfelvételi költségeit.
- A készpénztartalék gyakori változása bizonytalan gazdasági környezetet eredményezhet a kereskedelmi bankok számára.
Következtetés
Tehát látható, hogy a készpénztartalék eszköze a kereskedelmi bankok likviditásának kezelése, a fenntartható és zökkenőmentes bankrendszer fenntartása érdekében a gazdaságban.
Ajánlott cikkek
Ez egy útmutató a készpénztartalék arányához. Itt tárgyaljuk, hogyan lehet kiszámítani a készpénztartalék arányt a képlettel, példákkal és letölthető Excel sablonnal együtt. A további javasolt cikkeken keresztül további információkat is megtudhat -
- Forgótőke arány
- Megtartási arány képlet
- PEG arány formula
- A cash flow kimutatás közvetlen módszere
- Különbség a CRR és az SLR között
- A Kereskedelmi Bank és a Befektetési Bank legfontosabb különbségei