Különbség a likviditás és a fizetőképesség között
A likviditás arra utal, hogy a cég képes-e teljesíteni rövid távú pénzügyi kötelezettségeit, vagy arra, hogy a vállalkozás milyen gyorsan képes forgóeszközeit készpénzre váltani. Az olyan eszközök, mint a készlet, a követelések, a felszerelések, a járművek és az ingatlan nem számítanak likvidnek, mivel a készpénzre váltás több hónapot igénybe vehet. A fizetőképesség arra utal, hogy a cég képes teljesíteni hosszú távú pénzügyi kötelezettségeit. Bármely üzleti vállalkozás egyik fő célja, hogy elegendő eszköz álljon rendelkezésre kötelezettségeinek fedezésére. Ezt nevezik fizetőképességnek. A likviditás mellett a fizetőképesség lehetővé teszi a vállalkozások számára a működés folytatását.
Összehasonlítás a likviditás és a fizetőképesség között (Infographics)
Az alábbiakban a top 8 különbség a likviditás és a fizetőképesség között van
Főbb különbségek a likviditás és a fizetőképesség között
Megjegyezzük, hogy a beruházás megkezdése előtt figyelembe kell venni a releváns tényezőket: likviditás vs fizetőképesség, mivel ezek egymással összefüggő intézkedések, amelyek segítenek a befektetőknek a társaság pénzügyi helyzetének és helyzetének alapos megvizsgálásában. Mind a likviditás, mind a fizetőképesség népszerű választás a piacon. beszéljünk néhány, a likviditás és a fizetőképesség közötti jelentős különbségről:
- A likviditás arra utal, hogy a cég képes forgóeszközei segítségével fedezni folyó kötelezettségeit. Másrészt, a fizetőképesség arra utal, hogy a cég képes teljesíteni hosszú távú adósságkötelezettségeit.
- A likviditást olyan arányok felhasználásával lehet kiszámítani, mint a folyó hányad, a készpénz arány, a gyors arány / sav teszt arány stb. A szolvencia kiszámítható olyan mutatók felhasználásával, mint az adósság / saját tőke arány, a kamat fedezettség, az adósság / eszköz arány stb.
- A likviditás rövid távú koncepció, mivel inkább a rövid távú cash flow-ra vonatkozik. Másrészt a fizetőképesség a hosszú távú koncepció, amely inkább a cég hosszú távú pénzügyi stabilitására vonatkozik.
- A jobb fizetőképességi mutatók hosszú távon egy hitelképesebb és pénzügyileg megbízhatóbb társaságra utalnak. Másrészt, a likviditási mutatók jelzik, hogy a társaság mennyire könnyű elegendő pénzt gyűjteni vagy eszközöket készpénzre konvertálni.
- A likviditás segít meghatározni a jelenlegi képet a vállalkozás teljesítményéről, de a fizetőképesség meghatározhatja, hogy a vállalkozás továbbra is fizetőképes marad-e vagy sem.
- A rossz likviditási és fizetőképességi helyzet figyelmeztető sóhajat jelent a befektetők számára, mivel arra utal, hogy a társaság nehézségekbe ütközhet rövid távú kötelezettségeinek teljesítése során, és küzd a hosszú távú kötelezettségei finanszírozása miatt.
- Az oldószervállalat az, amely többet birtokol, mint amennyire tartozik; más szóval, pozitív nettó vagyonával és kezelhető adósságterheléssel rendelkezik. Másrészt egy megfelelő likviditással rendelkező társaságnak elegendő készpénz áll rendelkezésére a jelenlegi számláinak kifizetésére.
- Ha egy vállalat úgy találja, hogy váratlan kiadásokkal rendelkezik, de magas likviditással rendelkezik, akkor könnyen eladhatja pénzeszközeinek egy részét e költségek kifizetése érdekében, anélkül hogy pénzügyi kihívásokkal kellene szembenéznie. Másrészt a társaságoknak alacsonyabb adósságokkal kell rendelkezniük annak biztosítása érdekében, hogy képesek legyenek újból befektetni üzleti tevékenységükbe, hogy kibővítsék tevékenységüket, mivel a magasabb adósságokhoz magas kamatú fizetéseket kell fizetni, amelyek végül eliminálják az összes nyereséget, és a cég nem marad fizetőképes.
Likviditás és szolvencia összehasonlító táblázat
Az alábbiakban látható a likviditás és a fizetőképesség legfelső összehasonlítása
A likviditás és a fizetőképesség összehasonlításának alapja |
fizetőképesség |
Fizetőképesség |
Jelentés | A likviditás azt jelzi, hogy a vállalkozás képes-e teljesíteni azonnali jelenlegi pénzügyi kötelezettségeit. | A fizetőképesség azt jelzi, hogy a vállalkozás képes-e hosszú távon elegendő eszközzel tartozásainak fedezésére. |
Miért fontos? | Azt mondja, hogy a cég folyó eszközei milyen gyorsan konvertálhatók készpénzre. | Az üzleti vállalkozás fizetőképességének hiánya felszámolást eredményezhet, mivel ez közvetlenül érinti a cég napi működését és ezáltal a jövedelmezőséget. |
kötelezettségek | Rövid távú intézkedés | Hosszú távú intézkedés |
Kockázat | Alacsony | Magas |
arányok | Áramarány, készpénzarány, gyorsarány / savas tesztarány. | Adósság / saját tőke arány, kamatfedezeti arány, adósság / eszköz arány. |
Működési kihívások | Amikor egy cég nem tudja eszközeit gyorsan készpénzre váltani. | Ha egy vállalkozásnak nincs elegendő eszköze a számlák (források) megfizetésére. |
Értelmezés aránya | Minél magasabb, annál jobb egy vállalkozásnak teljesíteni a jelenlegi kötelezettségeit. | Magasabb kamatfedezettség és alacsonyabb adósság / saját tőke arány biztosítja annak valószínűségét, hogy a cég nem teljesíti hosszú lejáratú adósságkötelezettségeit. |
Alapvető funkció | Az összes folyó adósság rendezése a rendelkezésre álló forgóeszközökkel. | Annak mérése, hogy egy vállalkozás pénzügyi helyzetét időben képes-e teljesíteni adósság-kötelezettségeire. |
Következtetés - Likviditás vs Szolvencia
- Ebben a Likviditás vs Szolvencia cikkben láttuk, hogy mind a likviditás, mind a fizetőképesség segít a befektetőknek megérteni, hogy a társaság képes-e fedezni pénzügyi kötelezettségeit. Ezeket a mutatókat a befektetők, hitelezők, beszállítók és pénzügyi intézmények használják a vállalkozás hitelanalízisében, hogy megalapozott / jövedelmező üzleti döntést hozzanak. Ha a vállalkozások fizetőképesek maradnak, vagy fenntarthatják fizetőképességüket, akkor könnyen elkerülhetők az adósságok elsüllyedése és fizetésképtelenné válása.
- Pénzügyi nehézség esetén az ilyen eszközök egyáltalán nehezen konvertálhatók készpénzre. A részvényeket és a forgalomképes értékpapírokat likvid eszközöknek kell tekinteni, mivel ezek az eszközök pénzügyi vészhelyzet esetén viszonylag rövid idő alatt konvertálhatók készpénzre.
- Az eszközök azok a dolgok, amelyek a cégek tulajdonában vannak, és a kötelezettségek azok, amelyek a vállalkozásoknak tartoznak ezekre az eszközökre. Tehát, ha a cégeknek túl sok kötelezettsége van, és nincs elegendő eszköz a kötelezettségek kifizetéséhez, pénzügyi válsággal kell számolniuk, és végül nem tudják folytatni az üzleti tevékenységet.
- Mint fentebb említettük, egy vállalkozás likviditási és fizetőképességi helyzete megfelelő pillanatfelvételt adhat nekünk a cég jelenlegi állapotáról és arról, hogy mennyire jól van felépítve a rövid és hosszú távú kötelezettségeinek teljesítéséhez.
- A likviditás és a fizetőképesség nyomon követése segít meghatározni, hogy egy vállalkozás-e nagyobb adósságot vállal-e vagy sem; segíthet annak meghatározásában is, hogy egy vállalkozás hosszú távon reálisan meg tudja-e fizetni ezeket az adósságokat.
Ajánlott cikkek
Ez útmutatóként szolgál a likviditás és a fizetőképesség közötti legnagyobb különbséghez. Itt is megvitatjuk a likviditás vs. szolvencia kulcsfontosságú különbségeket az infographics és az összehasonlító táblázat segítségével. Lehet, hogy megnézi a következő cikkeket is, ha többet szeretne megtudni -
- Magántőke vs kockázati tőke Legfelső összehasonlítás
- ETF-k és index-alapok
- Kereskedelmi banki és befektetési banki szolgáltatások
- Fedezeti alap vagy befektetési alap
- Példák a tőkearányra