Tőkemegfelelési arány képlet (Tartalomjegyzék)
- Tőkemegfelelési arány képlet
- Tőkemegfelelési arány kalkulátor
- Tőkemegfelelési arány képlet Excelben (Excel sablonnal)
Tőkemegfelelési arány képlet
A tőkemegfelelési mutató egy megfelelő összeg százaléka, amelyet fenn kell tartani a bankok által a bankok kockázati helyzetének megoldása érdekében. Ezt úgy írják le, mint egy pajzsot egy bank számára, hogy fedezze veszteségeit, mielőtt fizetésképtelenné válna. Ezt a Bázeli Bankfelügyeleti Bizottság szabályozza, amely egy nemzetközi szabályozási szerződés. Ez alapvető tőkéből, második szintű tőkéből áll. Ez a tőke és a kockázattal súlyozott eszközök aránya, amelyet tőke-kockázattal súlyozott eszköz aránynak (CRAR) is hívnak. Ez elősegíti a stabilitást és védi a részvényeseket és a bankokat, és fenntarthatóvá teszi a bankokat, amikor megfelel valamely kockázati helyzetnek. Az első szintű tőkeösszegnek a veszteségeket kell fedeznie a bank megszüntetése nélkül. A második szintű tőkének veszteségeket kell fedeznie, amikor egy bank záró helyzetben van. A Tier -2 Capital azonban nem nyújt nagy védelmet a betétesek számára. A tőkemegfelelési arány kiszámítása az alábbi képlet alapján történik.
Capital Adequate Ratio (CAR) = (Tier 1 Capital + Tier 2 Capital) / Risk Weighted Assets
Példák a tőkemegfelelési arány képletére
Vegyünk egy példát a tőkemegfelelési arány kiszámításának jobb megértésére.
Töltse le ezt a tőkemegfelelőségi arány sablont itt - a tőkemegfelelési arány sablonTőkemegfelelési arány képlet - 1. példa
A Bank ABC 1. szintű alaptőkéje 40000 Rs és 2. szintű alapvető tőkéje 10000 Rs. A kockázattal súlyozott eszközök értéke 2000 Rs. Most számítsuk ki a tőkemegfelelési arányt.
A tőkemegfelelési arány kiszámítása az alábbiakban megadott képlet alapján történik
Tőkemegfelelési mutató = (1. szintű tőke + 2. szintű tőke) / kockázattal súlyozott eszközök
- A tőkemegfelelési arány = (400000 + 100000) / 200000
- Tőkemegfelelési arány = 2, 5
Ez azt mutatja, hogy az ABC fenntartja a rossz tőkemegfelelési mutatót.
Tőkemegfelelési arány képlet - 2. példa
Vegyük a CAR gyakorlati példáját a HDFC Bank számára. Vegyük figyelembe az alapvető tőke értékét: 190000000.00 Rs és a 2. szintű tőke értékét: 60000000 Rs, és a kockázattal súlyozott eszköz értékét R15.151515.20 értékkel kell értékelni. Most számítsuk ki a tőkemegfelelési arányt.
A tőkemegfelelési arány kiszámítása az alábbiakban megadott képlet alapján történik
Tőkemegfelelési mutató = (1. szintű tőke + 2. szintű tőke) / kockázattal súlyozott eszközök
- Tőkemegfelelési arány = (190000000 + 60000000) / 15151515, 20
- Tőkemegfelelési arány = 16, 50
A HDFC fenntartja a magas tőkemegfelelési mutatót, és azt mutatja, hogy magas stabilitással és hatékonysággal rendelkezik a kockázatalapú helyzet felé.
Magyarázat
- 1. lépés: Megjegyezzük az alapvető tőke értékét. Az alapvető tőke vagy az alaptőke 2 típusú lehet. Az egyik a közös tőke, a másik a törzsrészvény. Ez egy állandó tőkeösszeg, amely megkönnyíti a veszteségeket annak felvételével és a bank működésének megállítása nélkül. A legjobb példa erre a közönséges részvény vagy a törzsrészvény. Ez az állandó, ellenőrzött bevételi tartalék részvények, törzsrészvények és immateriális javak formájában a veszteségek fedezésére.
- 2. lépés: A 2. szintű tőkeérték megjegyzésre kerül. A 2. szintű tőke nem várt bevétel a veszteségek rendezésére a bank bezárása nélkül, amikor a bankot abban a helyzetben kell lezárni. A teljes 1. szint használata után a 2. szint bejuthat a képbe. Ennélfogva arra koncentrál, hogy csak megmentse a bankot a társaság bezárásától, csak nagyon alacsony fokú védelmet nyújt a részvényesek és a befektetők felé, ami néha arra készteti a befektetőket és a részvényeseket, hogy elveszítsék megtakarításaikat.
- 3. lépés: A kockázattal súlyozott eszközöket meg kell jegyezni. A kockázattal súlyozott eszközt annak a minimális összegnek a kiszámításához használják, amelyet minden pénzügyi intézménynek meg kell őriznie a veszteségek kiegyenlítése érdekében kockázatos fizetésképtelenség esetén. A kockázat felméréséhez szükséges tőkekövetelmény az egyes banki eszközök típusától függ. Például egy biztosítékkal fedezett kölcsön kevésbé kockázatos, mint egy akkreditívvel rendelkező hitel. A kockázattal súlyozott eszköz értékét csak a bank hitelének megkeresése és a kockázat felmérése után lehet súlyozni. A kockázati pontszám a kockázat felmérésében is segít. Például egy kormánynak nyújtott kölcsön 0, 00% -os kockázati pontszámot ad, míg az egyéni hitelt 100, 00% -os pontszámnak tekintik.
- 4. lépés: Ezután az összes megjelölt értéket a következő képletben alkalmazzuk a tőkemegfelelési arány kiszámításához.
Tőkemegfelelő arány (CAR) = (1. szintű tőke + 2. szintű tőke) / kockázattal súlyozott eszközök
A legutóbbi Basel III (Nemzetközi Bankfelügyeleti Bizottság) normák szerint a minimális megfelelőségi arányt 4, 5% -nak kell megállapítani. Indiában az RBI a CAR 5, 5% -át határozta meg, amely 1% -kal magasabb, mint a Bázel III normák által ajánlott%. Indiában biztonságosnak tekintik az 5, 5% -nál magasabb tőkemegfelelési mutatót.
A tőkemegfelelési arány képletének relevanciája és felhasználása
A tőkemegfelelési mutató biztosítja, hogy egy adott pénzügyi eszköz jól tegyen kockázatos helyzetben a bankok, valamint a befektetők és a részvényesek veszteségeinek enyhítése érdekében. Biztosítja a nemzet pénzügyi rendszerének szilárdságát és képességét azáltal, hogy csökkenti a veszteségeket azáltal, hogy szükséghelyzetben felszívja a veszteségeket, ezáltal megmentve a bankok fizetésképtelenségét. A magas karbantartási igényű bank képes kezelni pénzügyi kötelezettségeit és kockázatait, így magasabb a kapacitás megfelelőségi arány, annál magasabb az eszközök védelme. Egy bank bezárása során a Tier -2 Capital segít. Tudnia kell, hogy e záró kockázat alatt a betétesek részesülnek prioritással, nem pedig a bank tőkéjével. Tehát amikor egy bank magasabb veszteséget regisztrál, mint amennyi tőkéje van, akkor a betétesek csak megtakarításaikat veszítik el.
Tőkemegfelelési arány kalkulátor
Használhatja a következő tőkemegfelelési arányszámológépet
| Alapvető tőke | |
| Tier 2 tőke | |
| Kockázattal súlyozott eszközök | |
| Tőkemegfelelő arány (CAR) képlet | |
| Tőkemegfelelő arány (CAR) képlet = |
|
|
Tőkemegfelelési arány képlet Excelben (Excel sablonnal)
Itt egy újabb példát készítünk az Excel tőkemegfelelési arányának képletéről. Nagyon könnyű és egyszerű.
Vegyük például a valós élet példáját a 2013. évi tőkemegfelelési arány kiszámításához 3 indiai különböző bankmal.
A tőkemegfelelési arány kiszámítása az alábbiakban megadott képlet alapján történik
Tőkemegfelelési mutató = (1. szintű tőke + 2. szintű tőke) / kockázattal súlyozott eszközök
A PNB Bank tőkemegfelelési mutatója
- Tőkemegfelelési arány = (100000000 + 20000000) / 8474576, 27
- Tőkemegfelelési arány = 14, 16
Az IDBI Bank tőkemegfelelési mutatója
- Tőkemegfelelési arány = (70000000, 25 + 10000000, 23) / 5805515, 272
- Tőkemegfelelési arány = 13, 78
A BOB Bank tőkemegfelelési mutatója
- Tőkemegfelelési arány = (40000000, 57 + 30000000) / 5559968, 274
- Tőkemegfelelési arány = 12, 59
A fenti példában az arányértékek PNB> IDBI> BOB. Bár mind a 3 bank fenntartja a jó CAR-ot, e 3 bank közül a PNB magas arányt képvisel, tehát e három bank között a kockázatkezelés szempontjából a biztonság magasabb fokú.
Ajánlott cikkek
Ez egy útmutató a Tőkemegfelelési Arány Képlethez. Itt tárgyaljuk, hogyan lehet kiszámítani a tőkemegfelelési arányt, a gyakorlati példákkal együtt. Töltjük a tőkemegfelelési arány számológépet is letölthető Excel sablonnal. A következő cikkeket is megnézheti további információkért -
- Az adósságszolgálati fedezeti arány képlete
- Hogyan kell használni a készpénzarány-képletet?
- Számítsa ki az eszköz forgalmi arányát
- Az alkalmazotti arány bevételének képlete