A nettó eszközérték képlete (Tartalomjegyzék)
- Képlet
- Példák
- Számológép
Mi a nettó eszközérték képlet?
A befektetési alapok vagy a tőzsdén kereskedett alapok paritásában a „nettó eszközérték” kifejezés arra az árra utal, amelyen az egyes egységeket forgalmazzák (akár megvásárolják, akár eladják), és ez egy nagyon fontos mutató, amelyet naponta nyomon követnek. A nettó eszközérték formuláját úgy lehet levezetni, hogy az összes kötelezettséget levonják az alap rendelkezésre álló eszközeiből, majd az eredményt el kell osztani a fennálló befektetési jelek vagy részvények teljes számával.
A nettó eszközérték képlete:
Net Asset Value = (Fund Assets – Fund Liabilities) / Total number of Outstanding Shares
Példák a nettó eszközérték képletre (Excel sablonnal)
Vegyünk egy példát a nettó eszközérték kiszámításának jobb megértésére.
A nettó eszközérték képlet Excel sablonját itt töltheti le - Nettó eszközérték képlet Excel sablonNettó eszközérték képlet - 1. példa
Vegyük például a befektetési alapot, amely ma zárta a ma a kereskedési napot, összesen 1500 000 dollár értékű befektetéssel és 500 000 dollár készpénzzel és pénzeszköz-egyenértékeivel, míg a befektetési jegyek kötelezettsége a nap végén 1 000 000 dollár volt. Határozza meg az alap nettó eszközértékét ma, ha a forgalomban lévő részvények száma összesen 500 000.
Megoldás:
Az alapvagyon kiszámítása az alábbiakban megadott képlet alapján történik.
Alap vagyon = Befektetések + készpénz és pénzeszköz-egyenértékesek
- Alap eszközök = 1 500 000 USD + 500 000 USD
- Alap eszközök = 2 000 000 USD
A nettó eszközérték kiszámítása az alábbiakban megadott képlet alapján történik.
Nettó eszközérték = (Alap vagyon - Alap kötelezettségek) / A fennálló részvények összes száma
- Nettó eszközérték = (2 000 000 - 1 000 000 USD) / 500 000
- Nettó eszközérték = 2 USD / részvény
Ezért az alap nettó eszközértéke részvényenként 2 dollár volt a nap végén.
Nettó eszközérték képlet - 2. példa
Vegyük például egy nagyobb befektetési alapot kezelõ befektetési vállalkozást. A nap végén a következő információk állnak rendelkezésre a befektetési alapról. Számítsa ki a nettó eszközértékét.
Megoldás:
Az alapvagyon kiszámítása az alábbiakban megadott képlet alapján történik.
Alap vagyon = az alap tulajdonában lévő értékpapírok piaci értéke + elhatárolt jövedelem + készpénz és pénzeszköz-egyenértékesek
- Alap eszközök = 60 000 000 USD + 8 000 000 USD + 10 000 000 USD
- Alap eszközök = 78 000 000 USD
Az alapok kötelezettségeit az alábbiakban megadott képlettel számolják
Alap-kötelezettségek = Elhatárolt költségek + Rövid lejáratú kötelezettségek + Hosszú lejáratú kötelezettségek
- Alap kötelezettségek = 1 000 000 USD + 2 000 000 USD + 12 000 000 USD
- Alap kötelezettségek = 15 000 000 USD
A nettó eszközérték kiszámítása az alábbiakban megadott képlet alapján történik
Nettó eszközérték = (Alap vagyon - Alap kötelezettségek) / A fennálló részvények összes száma
- Nettó eszközérték = (78 000 000 - 15 000 000 USD) / 10 000 000
- Nettó eszközérték = 6, 30 USD / részvény
Ezért az alap nettó eszközértéke részvényenként 6, 30 USD .
A nettó eszközérték képlete - 3. példa
Vegyük élő példát a Fidelity Investments által kezelt U.Fund College Portfolio nevű befektetési alapra, 2018. június 30-án. A következő információk a befektetési alapról állnak rendelkezésre. Számítsa ki a nettó eszközértékét.
Megoldás:
Az alapvagyon kiszámítása az alábbiakban megadott képlet alapján történik.
Alap vagyon = Értékpapír-befektetések + Értékesíthető befektetésekre + Elérhető az eladott befektetési egységekre + Követelések
- Alap eszközök = 502 002 366 USD + 3 842 604 USD + 136 861 USD + 706 826 USD
- Alap eszközök = 506 688 657 USD
Az alapok kötelezettségeit az alábbiakban megadott képlettel számolják.
Alapok kötelezettségei = a megvásárolt befektetések után fizetendő + felhalmozott költségek + a visszaváltott befektetési jegyekért fizetendő
- Alapok kötelezettségei = 4 130 402 USD + 83 290 USD + 556 155 USD
- Alap források = 4 769 847 USD
A nettó eszközérték kiszámítása az alábbiakban megadott képlet alapján történik
Nettó eszközérték = (Alap vagyon - Alap kötelezettségek) / A fennálló részvények összes száma
- Nettó eszközérték = (506 688 657 - 4 769 847 USD) / 24 614 310
- Nettó eszközérték = 20, 39 USD / részvény
Ezért az U.Fund College Portfolio nettó eszközértéke részvényenként 20, 39 USD volt 2018. június 30-án.
Magyarázat
A nettó eszközérték képlete az alábbi lépésekből származtatható:
1. lépés: Először határozza meg az alapkezelő eszköz összes eszközét, és ilyen eszközök lehetnek befektetések, készpénz és pénzeszköz-egyenértékesek, forgalomképes értékpapírok, követelések stb.
2. lépés: Ezután határozza meg az alapház összes kötelezettségét, és ilyen kötelezettségekre példa lehet adósság, elhatárolt költség stb.
3. lépés: Ezután határozza meg az alap forgalomban lévő összes részvényeinek számát.
4. lépés: Végül a nettó eszközérték kiszámítható az alap kötelezettségeinek (2. lépés) az alap vagyonából (1. lépés) levonásával, majd az eredményt el kell osztani a forgalomban lévő részvények teljes számával (3. lépés). az alábbiak szerint.
Nettó eszközérték = (Alap eszközök - Alap kötelezettségek) / A forgalomban lévő részvények összes száma
A nettó eszközérték képlet relevanciája és felhasználása
Mind a befektetési alapok elemzői, mind a befektetők szempontjából fontos megérteni a nettó eszközérték fogalmát, mivel ez a befektetési alap könyv szerinti értéke. A befektetési alap nettó eszközértéke hasonló a részvény piaci árához, és mint ilyen segít az alap összehasonlításában más befektetési alapokkal vagy az iparági referenciaértékkel.
Nettó eszközérték képlet kalkulátor
Használhatja a következő nettó eszközérték képletszámológépet
| Alap eszközök | |
| Alapok kötelezettségei | |
| A fennálló részvények száma összesen | |
| Nettó eszközérték | |
| Nettó eszközérték = |
|
|
Ajánlott cikkek
Ez egy útmutató a nettó eszközérték képlethez. Itt tárgyaljuk a nettó eszközérték kiszámításának módját, a gyakorlati példákkal együtt. Szükségünk van egy Net Asset Value kalkulátorra is egy letölthető excel sablonnal. A következő cikkeket is megnézheti további információkért -
- A belső növekedési ráta képlete
- Lefedettség aránya Formula Excel sablon
- A tényleges adómérték kiszámítása
- Példák a korrelációs képletre